作者：
谭楚丹
事涉 6 年前的项目。
被调查 1 个月后，证监会对第一创业全资子公司第一创业证券承销保荐有限责任公司 （以下简称 「一创投行」） 的立案调查已有结果。
12 月 7 日，第一创业公告称，因一创投行涉嫌在鸿达兴业股份有限公司 （以下简称 「鸿达兴业」）2019 年可转债项目持续督导期间未勤勉尽责，中国证监会江苏监管局拟对一创投行责令改正，给予警告，罚没合计 1698.11 万元；同时拟对两名保代给予警告，并分别处以 150 万元罚款。据悉，公司及相关人员享有陈述、申辩及要求听证的权利。
自去年以来，多家券商投行因持续督导不到位而被罚，甚至有机构因此被罚暂停保荐业务半年。对券商投行而言，上述一系列处罚表明，持续督导工作不再是 「走过场」，而成为监管紧盯的关键环节。
公司回应以案为鉴
12 月 7 日，第一创业发布公告，称在 12 月 5 日收到中国证监会江苏监管局 《行政处罚事先告知书》。这距离公司 10 月 29 日被立案调查仅过去 37 天。
江苏证监局表示，一创投行涉嫌在鸿达兴业 2019 年可转债项目持续督导期间未勤勉尽责，包括未充分核查募集资金投入及归还情况；未按规定发表核查意见，导致出具的相关持续督导文件存在虚假记载；未按规定履行督促及报告义务。
江苏证监局认为，一创投行作为鸿达兴业 2019 年可转债项目的保荐人，持续督导期间未勤勉尽责，涉嫌违反 《证券法》。
而保荐代表人范某源、宋某作为一创投行上述违法行为直接负责的主管人员，也难辞其咎。
对此，江苏证监局拟决定，对一创投行责令改正，给予警告，没收保荐业务收入 424.53 万元，并处以 1273.58 万元罚款；对上述 2 名保荐代表人宋某、范某源给予警告，并分别处以 150 万元罚款。
第一创业表示，公司已督促一创投行切实以案为鉴，一创投行诚恳接受处罚，并将深刻反思、整改到位，进一步强化执业质量管控，勤勉尽责、规范运作，全面提升投行执业质量。
第一创业还谈到，目前公司和一创投行的经营情况正常，本次 《行政处罚事先告知书》 拟处罚事项不会对公司及一创投行的经营活动、财务状况及偿债能力造成重大不利影响。
「鸿达兴业系」 变卖资产进行时
上述鸿达兴业早在去年 3 月因触发 「面值退市」 情形而退市，其股票及可转债进入全国中小企业股份转让系统交易，简称分别为 「R 鸿达 1」 与 「鸿达退债」。
其中，鸿达退债在 2024 年 6 月宣布违约，受到市场关注。一创投行作为鸿达退债的受托管理人，已经接受债券持有人委托向鸿达兴业采取法律行动。
今年 6 月，江苏证监局曾对鸿达兴业进行处罚，指出其存在三项违法事实：一是擅自改变 2019 年募集资金用途；二是 2019 年至 2022 年年度报告、2023 年半年度报告及相应期间募集资金存放与实际使用情况的专项报告、关于归还募集资金的公告存在虚假记载；三是未及时披露重大诉讼、仲裁及重大担保事项进展情况。
公开资料显示，鸿达兴业经营陷入困境，其多家子公司已被法院裁定受理破产重整或破产清算。而控股股东鸿达兴业集团有限公司也因行业低迷、偿债压力大，于 2024 年被法院裁定破产。
值得一提的是，该集团旗下另一企业——广东兴业国际实业有限公司，近期因重整投资权益被拍卖而受到关注。主要因为该公司主要资产正是广州的地标建筑——广州圆大厦。该建筑通体金色，形似铜币，其建筑审美风格及大厦名称的粤语发音，多年来备受当地人争议。
图源：淘宝司法拍卖网站竞买公告
券商中国记者获悉，上述广东兴业国际实业有限公司重整投资权益拍卖项目于 11 月 14 日进行首次拍卖，因无人出价而流拍；在 11 月 28 日进行第二次拍卖，结果依旧流拍。就在 12 月 5 日，这一拍卖项目再度 「上架」，此次起拍价较首次拍卖时的 13.60 亿元有所下调，降至 10.8 亿元。据悉，本次拍卖将于 12 月 13 日正式开启。
持续督导成处罚高发区
近年来，「持续督导未勤勉尽责」 已成为券商投行罚单中的高频情形。监管部门一系列处罚向业内敲响警钟，上市后的持续督导绝非 「走过场」，需要履行实质核查。
根据券商中国记者不完全统计，去年至今，华西证券、华英证券、中信证券、东莞证券、华泰联合、中原证券、东北证券、中信建投等因投行项目持续督导业务未能勤勉尽责而被处罚。
去年年底，券商中国记者从券商投行人士处求证获悉，中国证券业协会曾向证券公司就 《证券公司保荐业务持续督导工作指引》 征求意见。这主要因为，在协会看来，在实际执业过程中，部分保荐机构仍存在 「重发行保荐、轻持续督导」 的倾向，对上市公司持续督导工作支持力度不够，在持续督导中流于形式、未能勤勉尽责。
彼时起草内容主要有三方面，一是制定较为健全的保荐业务持续督导执业规范；二是针对可转债股债双性特点，明晰可转债项目的股性持续督导与债性受托管理工作要求，解决保荐人可转债持续督导执业 「困惑」 问题；三是形成统一的持续督导工作底稿目录。
（证券时报网）
文章转载自东方财富
